亚利聊政采(325)：针对《中小企业声明函》，正确的提供和处理方式是什么？

在政府采购信息报和政府采购信息网联合举办的16届全国政府采购监管峰会上，多位政府采购监管部门负责人反映：《政府采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号，以下简称46号文）2021年1月1日施行大半年以来，供应商针对扶持政策的关键环节——《中小企业声明函》的质疑、投诉陡然增多，具体经办人员对法律适用搞不清楚，处理起来相当棘手。本期音频亚利就结合46号文对实践中《中小企业声明函》常见多发的难点问题及应对措施和各位听友聊一聊。

46号文施行后，《中小企业声明函》是中小企业享受扶持政策唯一的身份证明文件。依据46号文第六条、第七条、第八条规定，采购人、采购代理机构在编制采购文件时，必须载明该项目是否适合由中小企业提供。适宜由中小企业提供的项目又分为两类：第一类是专门面向中小企业采购的项目，提供《中小企业声明函》应当设置为供应商资格条件；在第二类非专门面向中小企业的采购项目中，《中小企业声明函》则是小微企业享受价格优惠的唯一证明文件，不提供声明函则不享受价格优惠。对于供应商来说：能否正确提供《中小企业声明函》不仅关乎其参与政府采购竞争的生死、成败，而且稍有不慎还可能被认定“提供虚假材料谋取中标、成交”，进而受到罚款、列入不良记录名单、禁止参加政府采购1至3年的重罚。由此可见，《中小企业声明函》变得愈发重要和敏感， 也愈发成为供应商竞相质疑、投诉的焦点。

首先，有一点各位同行必须明确：46号文通过附件形式明确了《中小企业声明函》的格式文本，这是法定格式，在评审中，采购人、采购代理机构编制采购文件提供错误格式的，则导致停止评审，应该重新采购。供应商在投标、响应时，自己用错了格式文本的，则导致《中小企业声明函》无效，无法享受相应的扶持政策。亚利指出的是，46号文虽未要求，但采购人、采购代理机构在编制采购文件时最好提供法定的《中小企业声明函》附件，最起码应当在采购文件中明确《中小企业声明函》的格式，也就是说，要明确规定供应商必须提供符合46号文格式文本要求的《中小企业声明函》。如果采购人、采购代理机构在采购文件中没有提供附件，投标、响应供应商尤其要注意，按照46号文附件中的法定格式提供声明函。

按照46号文规定，《中小企业声明函》由投标、响应供应商提供，填写的内容为货物制造商、服务承接商（即投标、响应供应商自己）、工程承建商（即投标、响应供应商自己）的相关信息。实践中，被处罚的供应商有的叫屈：“制造商的企业信息我怎么能知道那么细啊？只能马马虎虎填。”亚利认为，依照立法的精神，就是要求投标、响应供应商如想享受扶持政策，就必须对自己所提供产品的制造商信息充分、准确地了解。如果对相关制造商信息了解不充分，或者不能确定相关信息是真实、准确的，就不要提供《中小企业声明函》，不能为了提供胡乱填写。46号文《中小企业声明函》附件中，要求“从业人员、营业收入、资产总额填报上一年度的数据，无上一年度数据的新成立企业可不填报”。大多数制造商在一年中有人员招聘也有人员离职，因此“从业人员”是动态变化的，某供应商不知道如何填写，就自作主张按照上一年的最后一个月的制造商“从业人员”数量填写，结果被质疑并成立。实际上，按照统计学的要求，此处的“从业人员”应当按照上一年每个月“从业人员”的数量累加除以12填写。还有一个集团总公司，总部“从业人员”数量很少。怎么填写划型信息呢？应当将其控股子公司的从业人员、营业收入、资产总额等合并到集团公司后再去进行划型。

46号文施行后，供应商提供《中小企业声明函》时必须填写根据采购人、采购代理机构采购文件列出的所有“标的名称”及所属行业填写对应的“标的名称”及行业。这让采购人、采购代理机构和供应商感觉难以招架，尤其是一揽子采购项目中采购标的往往成百上千，稍有不慎，《中小企业声明函》就会出错，此种局面看似大大增加了各方的负担，貌似背离了扶持政策的初衷。其实不然。实际上，从立法主旨来看，对于此类项目，采购人不应当将其定义为专门面向中小企业采购的项目，供应商可以根据项目实际情况、投标响应成本和预期回报，评估自己是不是要全部提供中小企业的产品，这样就可以大大节省供应商的投标响应成本，更好地体现46号文的立法意图。采购人如果非要想保留预留份额怎么办呢？可以将其中一部分适宜的采购标的单独拆分成采购包，专门面向中小企业采购就可以了。46号文还要求采购人要列明所有的采购标的，并要求供应商提供的产品100%为中小企业制造才可以享受扶持政策。实践中，如信息化项目，一些采购人把钉子、螺丝、数据线、插板等辅料都列在“标的名称”清单中，市场上有些辅料虽小但标准化极强，并没有中小企业能够提供，这就导致只要把这些辅料列入“标的名称”清单，就无法落实中小企业扶持政策，实践中几乎所有项目的这些辅材又不可或缺。如此操作，政策功能几乎会在所有项目上落空。实际上，对于大多数采购项目来说，这些辅料只要符合国家强制性标准，对产品和服务的质量、最后合同的履行没有什么影响，不应将这些辅料列入“标的名称”清单当中。投标、响应供应商还要注意的是：“标的名称”对应填写的是标的所属行业，并不是投标、响应供应商自己或者制造商企业登记时填写的行业类型，两个行业类型不一致的，并不影响供应商享受扶持政策。

46号文第十一条规定，任何单位和个人不得要求供应商提供《中小企业声明函》之外的中小企业身份证明文件。原则上，采购人和采购代理机构在资格审查时、评审专家在评审中落实价格优惠政策时，只要投标、响应供应商提供《中小企业声明函》就应当予以认定。按照46号文第十三条规定，中标、成交供应商的《中小企业声明函》应当随中标、成交结果公开，其目的就是利用供应商的同行关系监督供应商诚信响应。当采购代理机构接到其他供应商质疑中标、成交供应商《中小企业声明函》弄虚作假该怎么办呢？亚利要强调的是，采购人、采购代理机构并没有行政调查权，答复质疑只能根据采购活动中获取的全部材料书面审查做出。在没有进一步的材料时可以驳回质疑，并告知其可以采取进一步的投诉救济。在投诉处理阶段，财政部门可以向中小企业的主管部门行使调查权。一经查实，对该供应商应以提供虚假材料谋取中标处罚。

亲爱的政府采购同行，中小企业占我国企业总数的95%，贡献工业产值的60%、吸纳就业人数的80%，是促进我国经济发展的核心力量。学好用好46号文，有效化解此类质疑投诉，把扶持中小企业政策落到实处，不仅关乎政府采购的公平公正，而且对促进我国经济转型、实现经济高质量发展都具有深远的影响。